Más control sobre billeteras virtuales: Nuevos límites y las que no detecta AFIP/ARCA

La Agencia de Recaudación y Control Aduanero (ARCA), exAFIP, reforzó los controles sobre los movimientos en las billeteras virtuales aplicando las normas vigentes sobre límites de saldo y transacciones.

Con el fin de reforzar el sistema de monitoreo financiero, ARCA exige que las billeteras virtuales reporten aquellas operaciones que superen los $400.000 mensuales y saldos que excedan los $700.000 al finalizar el mes. Plataformas ampliamente utilizadas en nuestro país como Mercado Pago, Ualá, Naranja X y Personal Pay, entre otras, están ahora obligadas a informar sobre estos movimientos de acuerdo con lo establecido en la Resolución N.º 4298.

Este régimen de control busca no solo regular el uso de grandes sumas en billeteras digitales, sino también asegurar que todos los fondos depositados en estas plataformas tengan un origen claro y legítimo. La medida representa un avance significativo en la fiscalización digital, exigiendo a las plataformas de pago la implementación de sistemas de reporte periódicos, actualizados cada seis meses conforme al Índice de Precios al Consumidor (IPC).

Los límites de saldos que enciendan la alarma de AFIP

Los montos especificados por ARCA funcionan como “niveles de alerta” que activan un control más exhaustivo en aquellas cuentas que los excedan. A partir de $700.000 en saldos mensuales o de $400.000 por transacción, los usuarios deberán presentar documentación que justifique el origen de los fondos. Esto incluye cualquier movimiento, incluso entre cuentas propias, si no cuenta con respaldo documental adecuado.

El ente regulador también señala que los usuarios pueden realizar transacciones por montos inferiores sin presentar documentación formal. Sin embargo, se advierte que esos movimientos podrían igualmente estar sujetos a un control si no se ajustan a lo establecido en la normativa vigente.

Billeteras virtuales que no controla la AFIP

Ante los controles, muchos usuarios salieron a buscar otras alternativas que quedan fuera del alcance de la AFIP/ARCA. Las billeteras que salen del radar el organismo son las que se encuentran radicadas en el exterior y que no poseen acuerdos de intercambio de información con Argentina. Un caso destacado es PayPal, una plataforma de pagos en línea con sede en Estados Unidos que permite transacciones para el pago de servicios digitales, compra de productos y transferencia de dinero sin las restricciones impuestas a las billeteras virtuales locales.

Otras plataformas en la misma condición que PayPal son Wise, Neteller, Skrill y Payoneer ofrecen una vía para que los usuarios realicen operaciones en moneda extranjera o accedan a productos internacionales. No obstante, estas opciones también pueden implicar comisiones más elevadas en comparación con las plataformas locales, lo que representa un aspecto a considerar para quienes opten por este tipo de servicios.

Obligaciones de reporte y justificación de fondos

Desde su implementación, la Resolución N.º 4298 cambió para adaptarse a la realidad económica del país. En ese contexto, ARCA requiere que las billeteras virtuales informen semestralmente sobre aquellos movimientos de cuenta que excedan los límites definidos. Este mecanismo no solo incluye a los proveedores de billeteras, sino que también abarca transacciones entre diferentes aplicaciones y cuentas bancarias. El objetivo es que tanto los usuarios como las plataformas cumplan con sus responsabilidades fiscales y contribuyan a la transparencia financiera.

Por otro lado, ARCA aclara que, aunque los movimientos inferiores a $700.000 en saldos o $400.000 por transacción generalmente no requieren justificativos adicionales, el organismo se reserva el derecho de exigir la presentación de documentación respaldatoria si lo considera necesario. Esto responde a la intención de garantizar que los fondos posean un origen declarado y legítimo, incluso cuando se trate de cantidades más bajas.

Recomendaciones para evitar conflictos con AFIP/ARCA

La creciente popularidad de las billeteras virtuales en Argentina ha impulsado la necesidad de que los usuarios comprendan las normativas fiscales aplicables para no incurrir en sanciones. A continuación, se destacan cinco puntos clave que los contribuyentes deberían considerar para evitar problemas con el organismo recaudador:

1. Contar con documentación respaldatoria: La falta de comprobantes de los fondos que ingresan o egresan de las billeteras virtuales puede generar inconvenientes ante ARCA. Es recomendable conservar todos los documentos que respalden las transacciones, como recibos de sueldo, facturas o comprobantes de servicios.
2. Evitar exceder los umbrales de control: Los usuarios sin ingresos formales declarados deben mantenerse dentro del límite de $400.000 en operaciones mensuales. Superar este monto sin la debida justificación podría derivar en una revisión exhaustiva del caso.
3. Declarar transferencias superiores a $700.000: Las transacciones que sobrepasen este monto requieren una justificación obligatoria, ya que de lo contrario el usuario podría estar sujeto a un control exhaustivo.
4. Conocer los límites de cada plataforma: Cada billetera virtual cuenta con umbrales de operación específicos que pueden variar según la entidad financiera. Es importante que los usuarios se informen al respecto para evitar inconvenientes.
5. Responder rápidamente a solicitudes de justificación: Ante un requerimiento de información por parte de ARCA o de la entidad financiera, responder con celeridad es clave para evitar la emisión de un Reporte de Operación Sospechosa (ROS).

Estos puntos no solo ayudan a prevenir conflictos, sino que también fomentan el cumplimiento de las obligaciones fiscales en el marco de un sistema digital en expansión.